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提單物權(quán)憑證的作用在外貿(mào)海運實踐中又往往被不法商人所利用，前已述及的賣方與船東勾結(jié)對有瑕疵的交貨出具清潔提單、倒簽提單、預(yù)借提單等，皆是以欺詐行為塑造完美的物權(quán)憑證以通過國際貿(mào)易結(jié)算的關(guān)口。跟單信用證（Letter of Credit-L/C）國際貿(mào)易結(jié)算方式使賣方受到較好的保護(hù)，買方開立L/C時一般已將所需貨款備妥，賣方只要取得資信可靠銀行開立L/C即獲得了收款的保證。而買方在單證嚴(yán)格相符的情況下予以付款只能保證其取得合格單證，卻無法保證其拿到單證下相應(yīng)的貨物；賣方只要向銀行提交了符合與L/C相符的提單及相關(guān)商業(yè)單證，銀行不管買方是否收到合同規(guī)定的貨物都有義務(wù)向賣方議付。實踐中因此出現(xiàn)賣方根本無貨或僅有少量貨物、或貨物價值遠(yuǎn)低于合同規(guī)定的價值時，賣方卻可偽造表面完全符合L/C規(guī)定的提單、保險單證和商業(yè)發(fā)票等單證而從開證行騙取L/C項下的貨款，此即國際商會及其所屬的國際海事局所稱的文件欺詐，使收貨人或買方蒙受巨大損失。可以說，L/C是銀行開立的保證付款的文件而非保證交貨的文件為這類金融詐騙提供了機(jī)會；且UCP500第15條規(guī)定，“銀行對提單、發(fā)票、保險等文件的真?zhèn)�、真實性等不�?fù)責(zé)任”， 文件欺詐因此很容易成功，特別是賣方與船東勾結(jié)偽造提單更易成功，這說明現(xiàn)行國際結(jié)算制度存在漏洞；受害人的警覺與素質(zhì)不高，也是導(dǎo)致詐騙發(fā)生的原因。文件欺詐獲利巨大，加之容易逃避罪責(zé)，一些有組織的犯罪集團(tuán)也大規(guī)模地卷入其中。文件欺詐嚴(yán)重影響了提單作為物權(quán)憑證的信用功能，其存在主要由于以下原因：國際貿(mào)易結(jié)算詐騙的非暴利性使其未被引起足夠認(rèn)識，各國及國際社會對此立法和打擊都不力；國際上無相應(yīng)配套的立法措施和專門的強(qiáng)制機(jī)構(gòu)對國際貿(mào)易結(jié)算詐騙予以制止或?qū)嵤┩耆行У目刂坪凸茌�；受害人、其他�?dāng)事人、案犯所在國和任何其他第三國對打擊文件欺詐的態(tài)度與所做的努力也不盡一致，各自考慮本國的利益，難以產(chǎn)生互相協(xié) 上一頁 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] [14] 下一頁 |
