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�。�9）核對各項信托資金余額及轉(zhuǎn)借金額是不是與賬表相符。
（10）各種信托資金之收金是否按日收取，并將收金卡整理完妥，拖延繳納者，有沒有按規(guī)定計收利息，支票繳納者是不是已填寫支票行庫、賬戶、號碼及到期日。
�。�11）各種信托資金之收金是不是經(jīng)常與客戶核對次數(shù)并相符。未收部分是不是經(jīng)常抽查并辦理催收工作。
3. 對企業(yè)各項財務表報進行檢查，應注意：
（1）各種表報是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送，有沒有缺漏處。
�。�2）各種報表內(nèi)容是不是與賬簿上的記載相符。
�。�3）數(shù)字計算是不是準確，簽章是不是齊全。
�。�4）報表編號、裝訂是不是完整及符合規(guī)定。
�。�5）表報保存方法及放置地點是不是妥善。
4. 檢查放款業(yè)務時，應注意：
�。�1）是否具備征信調(diào)查及按規(guī)定呈經(jīng)核準，并依照條件辦理。
�。�2）利率是否照規(guī)定計算并催收，并將記錄登載賬卡。
�。�3）質(zhì)押手續(xù)是否完備，質(zhì)押品保存方法是否妥善，數(shù)量的折扣是不是符合規(guī)定，并與賬卡記載數(shù)額相符，保險額是否足額，受益手續(xù)是否完備，如遇質(zhì)押品不定或變值
時，有否催贖或追加質(zhì)押品，收受質(zhì)押品制發(fā)收據(jù)時，有否設簿備查登記，質(zhì)押品發(fā)還時，收據(jù)有無收回注銷。
�。�4）如有逾期未還，違約息是否計收，已否催收，若有發(fā)生呆滯情事，是不是已作適當處理，是不是已呈經(jīng)理核準，其處理手續(xù)是不是合于規(guī)定。
�。�5）保證人信用是不是經(jīng)征信或調(diào)查，保證人死亡或損失信用時是不是已催換保證。
�。�6）借據(jù)金額與放款賬卡金額是不是相符，借據(jù)借款關(guān)系人印鑒與約定書、印鑒卡等是不是相符。
�。�7）借貸案償還部分款項或追加貸款時，其有關(guān)單據(jù)及賬冊是不是注明。
�。�8）營業(yè)單位所受理的信托單質(zhì)押貸款余額是不是每月與放款保證科對賬，賬卡的整理，保管是不是妥善。
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