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�。�9）核對(duì)各項(xiàng)信托資金余額及轉(zhuǎn)借金額是不是與賬表相符。
�。�10）各種信托資金之收金是否按日收取，并將收金卡整理完妥，拖延繳納者，有沒(méi)有按規(guī)定計(jì)收利息，支票繳納者是不是已填寫(xiě)支票行庫(kù)、賬戶(hù)、號(hào)碼及到期日。
�。�11）各種信托資金之收金是不是經(jīng)常與客戶(hù)核對(duì)次數(shù)并相符。未收部分是不是經(jīng)常抽查并辦理催收工作。
3. 對(duì)企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)表報(bào)進(jìn)行檢查，應(yīng)注意：
（1）各種表報(bào)是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送，有沒(méi)有缺漏處。
�。�2）各種報(bào)表內(nèi)容是不是與賬簿上的記載相符。
（3）數(shù)字計(jì)算是不是準(zhǔn)確，簽章是不是齊全。
�。�4）報(bào)表編號(hào)、裝訂是不是完整及符合規(guī)定。
�。�5）表報(bào)保存方法及放置地點(diǎn)是不是妥善。
4. 檢查放款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)注意：
�。�1）是否具備征信調(diào)查及按規(guī)定呈經(jīng)核準(zhǔn)，并依照條件辦理。
（2）利率是否照規(guī)定計(jì)算并催收，并將記錄登載賬卡。
（3）質(zhì)押手續(xù)是否完備，質(zhì)押品保存方法是否妥善，數(shù)量的折扣是不是符合規(guī)定，并與賬卡記載數(shù)額相符，保險(xiǎn)額是否足額，受益手續(xù)是否完備，如遇質(zhì)押品不定或變值
時(shí)，有否催贖或追加質(zhì)押品，收受質(zhì)押品制發(fā)收據(jù)時(shí)，有否設(shè)簿備查登記，質(zhì)押品發(fā)還時(shí)，收據(jù)有無(wú)收回注銷(xiāo)。
�。�4）如有逾期未還，違約息是否計(jì)收，已否催收，若有發(fā)生呆滯情事，是不是已作適當(dāng)處理，是不是已呈經(jīng)理核準(zhǔn)，其處理手續(xù)是不是合于規(guī)定。
（5）保證人信用是不是經(jīng)征信或調(diào)查，保證人死亡或損失信用時(shí)是不是已催換保證。
�。�6）借據(jù)金額與放款賬卡金額是不是相符，借據(jù)借款關(guān)系人印鑒與約定書(shū)、印鑒卡等是不是相符。
�。�7）借貸案償還部分款項(xiàng)或追加貸款時(shí)，其有關(guān)單據(jù)及賬冊(cè)是不是注明。
�。�8）營(yíng)業(yè)單位所受理的信托單質(zhì)押貸款余額是不是每月與放款保證科對(duì)賬，賬卡的整理，保管是不是妥善。
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