1. 負(fù)責(zé)管理庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金及各種外幣，并按現(xiàn)金管理規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結(jié)算種類、原則和方法，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
2. 按會計制度的規(guī)定，設(shè)置并掌管現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和其他貨幣資金明細(xì)賬，進(jìn)行總分類核算。反映各項貨幣資金的收付結(jié)存情況；保證現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)格遵守核定的庫存現(xiàn)金限額，做到不任意“坐支”；不以“白條”抵充庫存現(xiàn)金；不保管賬外現(xiàn)金。保證銀行存款日記賬每日結(jié)出余額；月終按賬面余額與銀行對賬單逐筆核對清楚，如有錯記漏記，應(yīng)查明原因，及時更正；如有未達(dá)賬項，應(yīng)按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符，對未達(dá)賬項要逐筆列示，并及時查詢。對其他貨幣資金明細(xì)賬，應(yīng)按制度規(guī)定設(shè)置明細(xì)賬戶，并及時登記，經(jīng)常核對，定期結(jié)賬。
3. 認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，不兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作；對不真實、不合法和違反會計制度的收支業(yè)務(wù)，不予受理。
4. 根據(jù)經(jīng)過審核無誤的收付憑證，辦理款項收付業(yè)務(wù)。堅持復(fù)核制度，辦理款項收付必須根據(jù)稽核崗位審核編制并簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核后再行辦理，對重大開支項目，要嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)人審批制度。整理裝訂經(jīng)辦的收付憑證及有關(guān)會計資料，應(yīng)定期移交保管會計檔案的崗位。
5. 確保庫存現(xiàn)金、外幣、有價證券和經(jīng)批準(zhǔn)代保管的貴重物品的安全完整，無損無缺。嚴(yán)守保險庫柜密碼的秘密，不任意將保險柜鑰匙交給他人。
6. 妥善保管和按規(guī)定使用有關(guān)印章，并按制度規(guī)定不保管簽發(fā)票據(jù)所使用的全部印章。
7. 加強(qiáng)對空白支票和空白收據(jù)的管理，專設(shè)備查簿，登記票據(jù)領(lǐng)用和注銷手續(xù)。票據(jù)作廢加蓋作廢戳記后與存根一起保存。支票遺失時，負(fù)責(zé)按銀行規(guī)定辦理掛失手續(xù)。
8. 按規(guī)定負(fù)責(zé)辦理外幣收付、外幣折算和外幣保管業(yè)務(wù)。并按照會計制度規(guī)定，設(shè)置和掌管各種外幣的銀行存款日記賬，并進(jìn)行明細(xì)核算，做到日清月結(jié)、賬款相符。
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