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1.本埠支票到期日當(dāng)日兌現(xiàn)。
2. 近郊到期日2日內(nèi)兌現(xiàn)。
第七條所收支票已繳交者，如退票或因客戶(hù)存款不足，或其他因素，要求退回兌現(xiàn)或換票時(shí)，營(yíng)業(yè)單位應(yīng)填具票據(jù)撤回申請(qǐng)書(shū)經(jīng)部門(mén)主管簽準(zhǔn)后，送總管理處辦理，營(yíng)業(yè)部門(mén)取回原支票后，送總管理處辦理，營(yíng)業(yè)部門(mén)取回原支票后，必須先向客戶(hù)取得相當(dāng)于原支票金額的現(xiàn)金或擔(dān)保品，或新開(kāi)支票，始將原支票交付，但仍須依上列規(guī)定辦理。
第八條應(yīng)收賬款發(fā)生折讓時(shí)，應(yīng)填具折讓證明單，并呈主管批準(zhǔn)后方可辦理（如急需時(shí)可先行以電話(huà)取得主管的同意，而后補(bǔ)辦），或遇有銷(xiāo)貨退回時(shí)，應(yīng)于出貨日起60天內(nèi)將交寄貨運(yùn)收據(jù)及原始統(tǒng)一發(fā)票取回，送交會(huì)計(jì)人辦理（如不能取回時(shí)，應(yīng)向客戶(hù)取得銷(xiāo)貨退回證明），其折讓或退回部分，應(yīng)設(shè)銷(xiāo)貨折讓及銷(xiāo)貨退回科目表示，不得直接從銷(xiāo)貨收入項(xiàng)下減除。
第九條財(cái)務(wù)部門(mén)接到銀行通知客戶(hù)退票時(shí)，應(yīng)即轉(zhuǎn)告營(yíng)業(yè)部門(mén)，營(yíng)業(yè)部門(mén)對(duì)于退票，無(wú)法換回現(xiàn)金或新票時(shí)，應(yīng)即寄發(fā)存證信函通知發(fā)票人及背書(shū)人，并迅速擬訂善策處理，并由營(yíng)業(yè)部門(mén)填送呆賬（退票）處理報(bào)告表，隨附支票正本（副本留營(yíng)業(yè)部門(mén)供備忘催辦）及退票理由單，直接送總管理處依法辦理。
第十條營(yíng)業(yè)部門(mén)對(duì)退票聲訴事件送請(qǐng)總管理處辦理時(shí)應(yīng)即提供下列資料：
1.發(fā)票人及背書(shū)人戶(hù)籍所在地（先以電話(huà)告知財(cái)務(wù)部）；
2. 發(fā)票人及背書(shū)人財(cái)產(chǎn)（土地應(yīng)注明所有權(quán)人、地段、地號(hào)、面積、設(shè)定抵押）。應(yīng)注意所有權(quán)人、建號(hào)、建坪持分、設(shè)定抵押。其他財(cái)產(chǎn)應(yīng)注明名稱(chēng)、存放地點(diǎn)、現(xiàn)值
等；
3. 其他投資事業(yè)。
第十一條總管理處接到呆賬（退票）處理報(bào)告表，經(jīng)呈準(zhǔn)后2日內(nèi)應(yīng)依法申訴，并隨時(shí)將處理情形通知各有關(guān)單位。
第十二條上列債權(quán)確認(rèn)無(wú)法收回時(shí)，應(yīng)專(zhuān)案列表送總管理處，并附原呆賬（退票）處理報(bào)告表存根聯(lián)及稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的合法憑證（如法院裁定書(shū)，或當(dāng)?shù)貦z察機(jī)關(guān)證明文件，或郵政信函等）呈總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后，方可沖銷(xiāo)應(yīng)收賬款。
第十三條依法申訴而無(wú)法收回債權(quán)部分，應(yīng)取得法院債權(quán)憑證，交財(cái)務(wù)部列冊(cè)保管，倘事后發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（利益償還請(qǐng)求權(quán)時(shí)效為15年內(nèi)）有償還能力時(shí)，應(yīng)依上列有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)法院執(zhí)行。
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