信用證方式雖比較能為買賣雙方所共同接受，但由于它所固有的獨特的性質(特別是它的機械的"嚴格一致"原則，)常為不法商人行騙冒假所利用，客觀上也存在一系列的風險，從出口貿易業(yè)務的角度分析，出口方的風險主要有以下幾個方面：
一．進口商不依合同開證
買賣合同，其條款應與買賣合同嚴格一致。但實際上由于多種原因，進口商不依照合同開證，從而使合同的執(zhí)行發(fā)生因難，或者使出口商遭致額外的損失。最常見的是：進口商不按期7f證或不開證(如在市場變化和外匯、進口管制嚴格的情形下)；進口商在信用證中增添一些對其有利的附加條款(如單方面提高保險險別、金額、變換目的港、更改包裝等)，以達到企圖變更合同的目的；進口商在信用證中作出許多限制性的規(guī)定等。
二．進口商故設障礙
進口商往往利用信用證"嚴格一致"的原則，蓄意在信用證中增添一些難以履行的條件，或設置一些陷井。如規(guī)定不確定，有字誤以及條款內容相互矛盾的信用證。
信用證上存在字誤，如受益人名稱、地址、裝運船、地址、有效期限等打錯字，不要以為是小照疵，它們將直接影響要求提示的單據(jù)，有可能成為開證行拒付的理由。此外，信用證中規(guī)定禁止分批裝運卻又限定每批交貨的期限，或既允許提示聯(lián)運提單卻又禁止轉船，或者要求的保險的種類相互重疊等，這些無疑是相互矛盾的。
三．進口商偽造信用證偽造信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或與已倒閉或瀕臨破產(chǎn)的銀行的職員惡意串通開出信用證等經(jīng)寄出口商，若未察覺，出口商將導致貨款兩空的損失。
例如：河南某外貿公司曾收到一份以英國標準麥加利銀行伯明翰分行(STANDARDCHARTEREDBANKITD．BIRMINGHAMBRANCH．ENGLAND)名義開立的跟單信用證，金額為USD37，200，00元，通知行為倫敦國民西敏寺銀行(NATIONALWESTLMBVSTERBANKLTD．LONDON)。因該證沒有像往常一樣經(jīng)受益人當?shù)劂y行通知，真實性未能確定，故該公司在發(fā)貨前拿該證到某中行要求鑒別真?zhèn)巍＝?jīng)銀行專業(yè)人員審核，發(fā)現(xiàn)幾點可疑之處： [1] [2] [3] [4] 下一頁 |
