第一條為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。
第二條管理機構
1. 公司設立資金管理部，在財務總監(jiān)領導下，辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨立單位的結算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。
2. 結算中心具有管理和服務的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督、管理與接受管理的關系，在結算業(yè)務中是服務與被服務的客戶關系。
第三條存款管理
公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部開設存款賬戶，辦理各種結算業(yè)務，在資金部的結算量和旬、月末余額的比例不得
低于80%，10 萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報告，經(jīng)批準同意后，方可保留其他銀行結算業(yè)務。
第四條借款和擔保業(yè)務管理
1. 借款和擔保限額。集團內(nèi)各二級公司應在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任務編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務、經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃、資金
來源以及各二級公司的資金效益狀況進行綜合平衡后，編制總公司及二級公司定額借款、全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額，報董事會審批后下達執(zhí)行。
年度中，資金管理部將嚴格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展，貸款或擔保超限額的，應專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向、投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。
2. 集團內(nèi)借款的審批。凡集團內(nèi)借款金額在300萬元（含300萬元，外幣按記賬匯率折算，下同）以內(nèi)的，由資金管理部審查同意后，報財務總監(jiān)審批；借款金額在300
萬元以上的，由資金管理部審查，財務總監(jiān)加簽同意后報董事長審批。
3. 擔保的審批。各二級公司向銀行借款需要總公司擔保時，擔保額在300萬元以下的由財務總監(jiān)審批，擔保額在300萬~2000萬元的，由財務總監(jiān)核準，董事長審批。擔保額在2000 萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經(jīng)董事長辦公會議通過。借款擔保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔保，由資金部審核，財務總監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。
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