第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。
第二條暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：
（1）差旅費借款；
�。�2）零星購物借款；
�。�3）其他臨時性借款。
第三條因公出差
�。�1）需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；
�。�2）經(jīng)各級主管審查、審核、簽批；
�。�3）到財務部領款；
�。�4）財務部以請款單為借款依據(jù)、報銷差旅費審核依據(jù)。
第四條對零星購物借款
�。�1）由采購部門作出書面采購計劃；
�。�2）經(jīng)各級主管審查、審核、簽批；
（3）到財務部領款；
（4）財務部以采購請款單為借款依據(jù)。
第五條一般零星購物借款限額為×× 元（如2，000元），駕駛員、采購主管可領取定額借款（備用金），定額標準由各部門經(jīng)理擬訂報總經(jīng)理批準。
第六條對個人臨時性借款
�。�1）一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準可借給；有借款尚未還清者，一律不準再借；
�。�2）借款人填寫借款單，注明個人用途；
（3）經(jīng)各級主管簽批；
（4）到財務部以請款單作為借款還款依據(jù)。
第七條個人借款一般不超過其2個月工資額，超過時須有公司擔保人。
第八條暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財務規(guī)定確定。對經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準可辦理信用卡。
第九條暫借款還款、報銷期限：
�。�1）對出差人員，在返回公司5天內(nèi)報銷差旅費；
�。�2）對領用備用支票、匯票結算的采購，使用后5天內(nèi)報銷；
�。�3）對領用備用金的部門、個人、定期（不定期）報銷；
�。�4）對個人借款，最長不超過2個月還款。
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